פשיטת רגל - מה זה: הרעיון וסוגי חדלות הפירעון + הסימנים והשלבים העיקריים (שלבים) של הליך פשיטת הרגל

שלום, קוראים יקרים של מגזין העסקים RichPro.ru! היום נדבר על פשיטת רגל, מה זה, אילו שלבים ושלבים של הליך פשיטת רגל קיימים, באיזו סיבה נקבע פשיטת רגל, וההשלכות האפשריות של הליך זה על ישויות משפטיות ואנשים פרטיים.

מהמאמר תלמד:

• מהי פשיטת רגל (חדלות פירעון);
• אילו פעולות מבוצעות בכל שלב בהליך פשיטת הרגל;
• מה מהות פשיטת הרגל פיקטיבית ומה ההבדל שלה מפשיטת רגל מכוונת;
• מהן האפשרויות לתוצאות פשיטת הרגל.

החומר של פרסום זה יעניין את היזמים הפרטיים, אנשי העסקים, אנשים בעלי תפקידים בכירים במפעלים, מומחי אשראי, חייבי אשראי, סטודנטים וכל מי שירצה לשפר את הידע שלהם בתחום המימון.

תקבלו תשובות לנתונים ולשאלות נוספות ברגע זה!

הרעיון של פשיטת רגל - מה זה, איך מתנהל פשיטת הרגל ואילו שלבים ושלבים צריך אדם וחברה לעבור, מה יהיו התוצאות מפשיטת רגל מכוונת (פיקטיבית)

1. מושג פשיטת הרגל - אופיו ומשמעותו (+ סקירת החוק הפדרלי (FZ) בנושא חדלות פירעון)

אף חברה לא מבוטחת מפני שעוברת הליכי פשיטת רגל. כל עסק שאינו יכול לעמוד בהתחייבויותיו לנושים יכול להתמודד עם בעיה זו.

קרא על פשיטת רגל של ישויות משפטיות בחומר נפרד באתר האינטרנט שלנו.

בנוסף לחברות (מפעלים) ניתן להכריז על יחיד כפושט רגל.

1.1. הגדרת פשיטת רגל

פשיטת רגל (חדלות פירעון) זה מייצג את חוסר יכולתו של החייב לענות על חובותיו ולספק באופן מלא את הדרישות הכספיות של הנושים, כמו גם לשלם את כל תשלומי החובה.

במילים אחרות חדלות פירעון היא המדינה כאשר המפעל לא יכול לשלם על חשבונות שהוגשו אליו.

על פי החוק, אזרח (מפעל) יכול להיות מוכרז כפרע פירעון אם ההתחייבויות המקבילות לא שולמו על ידי החייב בפנים 3 (שלושה) חודשים.

1.2. מקור המונח

המושג "פשיטת רגל" נגזר מהביטוי האיטלקי "Banca rotta"שמשמעותו "ספסל שבור". באותה תקופה נקרא הבנק לספסל עליו ביצעו בעלי המבקשים את עסקאותיהם. במקרה של הרס ההלוואות, הוא שבר את הספסל ובכך הכריז על עצמו כפושט רגל.

1.3. חוק פשיטת רגל (ניתן להוריד כאן)

החוק הפדראלי (החוק הפדרלי) בנושא חדלות פירעון: חוק פשיטת הרגל מס '127-FZ כפי שתוקן בשנת 2016 ומס' 154-FZ מיום 29 ביוני 2015

עכשיו בפדרציה הרוסית החוק הפדרלי מס '127-ФЗ "על חדלות פירעון (פשיטת רגל)", החל מיום 27 בספטמבר 2002, המגדיר את מושג פשיטת הרגל ומסדיר את יישום כל שלבי הליך חדלות הפירעון.

על מנת אדם משפטי או טבעי הוכרז כפושט רגל יש להתחיל להתייחס לבית המשפט לבוררות בתיק על הכרזת החייב כפושט רגל.

הורד את החוק לפשיטת רגל של פרטים (מיום 29.06.2015)

הורד את החוק לפשיטת רגל של ישויות משפטיות (כפי שתוקן על ידי 13.07.2015)

הצהרה לבית המשפט יכולה להיכתב על ידי הנושה או החייב. במידת הצורך, ניתן להגיש את הבקשה גם על ידי גורם מורשה. בקשה נכתבת אם החברה או האדם אינו משלם את חובותיה במשך שלושה חודשים.

סכום אי התשלום מוגדר בחקיקה הנוכחית. נכון לעכשיו, עבור אנשים שזה מוגדר כ- 500 000 לשפשף.ולגופים משפטיים - 300 000 לשפשף.

ישויות משפטיות בהן פסק בית המשפט על חדלות פירעון המרשם הפדראלי המאוחד.

שקול ביתר פירוט את הסימנים והסוגים העיקריים של פשיטת הרגל.

2. הסימנים האופייניים לפשיטת רגל - יעדים וסוגים

הכרת פשיטת רגל לא בחינם זה לגמרי מתשלום חובות. זו רק הזדמנות לפרוע התחייבויות בדרכים אחרות או באופן חלקי להשתחרר מהתביעות שהגישו הנושים.

החייב ישלם חובות עד שיהיה לו בלתי ניתן להעברה ו מטלטלין רכוש או עד שהם ישולמו במלואם.

2.1. יעדים וסוגי פשיטת רגל

המטרה העיקרית של פשיטת רגל לגורמים משפטיים - סגירת העסק או ארגון מחדש בסיסי שלו.

עבור אנשים, המטרה לפתוח בהליכי פשיטת רגל - הפסק את הצמיחה המתמדת של התחייבויות ההלוואות.

ישנם סוגים כאלה של פשיטת רגל:

• האמיתי - פשיטת רגל, בה אדם עקב הפסדים כספיים משמעותיים אינו יכול, בכוחות עצמו, לשפר את הפירעון שלו;
• מותנה (זמני) - המצב בו נכס המפעל גדל וההתחייבות יורדת, מצב זה אופייני לעסקים העוסקים בסחר, מכיוון שהם עשויים לצבור מוצרים שלא נמכרו;
• מכוון - מעשה שלא כדין שבוצעו על ידי בעלי חברות למשיכת כספים מהחברה;
• שקר - הצהרת פשיטת רגל מכוונת, בכדי לקבל מהנושים את הוויתורים והתנאים העדיפים המתאימים להחזר החוב. מעשים אלה ניתנים לעונש פלילי.

הרשויות השיפוטיות אחראיות על קביעת סוג פשיטת הרגל וביצוע ההליך המתאים.

2.2. סימני פשיטת רגל

ישנם סימנים רשמיים ובלתי פורמליים של חדלות פירעון.

הסימנים הרשמיים הם:

• חדלות פירעון - אדם אינו יכול לפרוע את חובותיו;
• חוסר במזומן בבירור;
• עודף משמעותי של הוצאות החברה על פני הכנסות.

סימנים לא פורמליים הם:

• שינוי במדיניות התמחור;
• שינוי במאזן החיצוני של ישות משפטית;
• החוב לעובדים בשכר הולך וגדל, כמו גם החוב לשלם לקבלנים בגין עבודות שבוצעו ושירותים שניתנו;
• יש עיכוב קבוע בתשלום דיבידנדים למשקיעים;
• הדיווח מאוחר;
• במסמכים חשבונאיים ישנם אי דיוקים רבים.

אם האנשים הם נושים (או מייצגים את האינטרסים של נושים אלה) ומייצגים גופים מורשים, הם יכולים להגיש תיק בית משפט לפשיטת רגל.

השלבים העיקריים (שלבים) של הליך פשיטת הרגל ותכונות התנהלותם

3. כיצד מתבצע הליך פשיטת הרגל (חדלות פירעון) - השלבים והשלבים העיקריים 📎📚

הליך פשיטת רגל - זהו תהליך ארוך עם שלבים רבים. בכדי לפתוח בהליכי פשיטת רגל, יש צורך, כאמור לעיל, להגיש בקשה לבית הדין לבוררות בהתאם לטופס המאושר.

הכרזת חייב כפושט רגל היא תמיד התדיינות משפטית. אנשים רבים וחברות פרטיות יכולות להשתמש בהליך פשיטת הרגל כתכנית כדי להתחמק מתשלום התחייבויות. לפיכך על בית המשפט לשקול בזהירות את כל הניואנסים והנסיבות של המקרה.

יוזמי פשיטת רגל עשויים להיות:

• פוטנציאל פושט רגל (מנהל חברה, יזם בודד, אזרח וכו ');
• נושים (רשאים להגיש בקשה אם נוצרו חשבונות לתשלום במהלך עסק המיזם);
• גורמים מורשים (בנק, MFI).

החייב מצהיר באופן עצמאי על חדלות פירעון במקרים כאלה:

• אם תשלום חוב לנושה אחד כרוך בחוסר האפשרות להחזיר את החוב לנושים אחרים;
• במהלך פירוק החברה, נחשף מחסור בכספים לכיסוי כל חובות החברה;
• לאחר מכירת הנכסים, שיזם בכדי לכסות את החוב הקיים, יהיה על המפעל איום קיום.

כל סוגיות כספיות הנובעות מארגון מחדש וחיסול ישות משפטית (מפעל) צריכות להיפתר דרך בית המשפט.

לאחר הגשת הבקשה ונרשמת על ידי בית המשפט, נבדקים כל סימני פשיטת הרגל. לאחר סיום בדיקה זו, סדרת פעילויות נקראה שלבים או שלבי הליכי פשיטת רגלא.

3.1. מה הנוהל ושלבי פשיטת הרגל של מיזם על פי חוק + טבלה

בואו נשקול ביתר פירוט 5 (חמישה) שלבים של הליך פשיטת רגל:

שלב 1. תצפית

על פי החוק מוקצים לשלב זה 7 חודשים. בשלב זה ממונה מנהל זמני, שצריך זהה את הנקודות הבאות:

• האם ניתן להחזר חוב?
• האם ניתן להחזיר את הפירעון;
• האם ניתן לשלם משכורות לעובדים;
• האם החברה תוכל לכסות עלויות משפטיות והאם יש לה מספיק נכסים לכך.

האירוע החשוב ביותר של שלב התצפית הוא ארגון ישיבת נושים, שם הנושאים הבאים נדונים:

• המשך הליכי פשיטת רגל;
• אפשרות להפסקת הליכי פשיטת רגל עקב חתימת הסכם פשרה;
• הצורך בארגון מחדש של הארגון;
• הליכי פשיטת רגל;
• הצורך בשינוי ניהול.

המלווים פותרים את כל הסוגיות הללו על ידי הצבעה. שלב זה מוחזק בעיקר על ידי גורמים משפטיים (חברות מסחריות, מפעלים, בנקים וכו ').

הנוהל מתבצע על מנת למקסם את שלמות הנכסים של החברה, כמו גם לנתח ולהעריך את מצבה הכלכלי הנוכחי של החברה.

המטרה העיקרית של שלב זה - קביעת העתיד שיחול על החברה בעתיד הקרוב.

שלב 2. שיפור

בריאות (ארגון מחדש) מתבצע כדי לשפר את הפירעון של החברה. הגבלה חובה של זכויות בעלי ומנהלי החברה. עם זאת, הם עדיין מנהלים את החברה. במיוחד הם לא יכול להיפטר מרכושם.

עבור אנשים, שלב זה מאופיין בארגון מחדש, כלומר הנושים בוחנים את התחייבויות החוב.

ארגון מחדש של המיזם - שלב ממושך. זה יכול להימשך שנתיים (שנתיים).

אם תביעות הנושים לא מסתפקות בתקופה זו, ישיבת הנושים עשויה לשוב ולפנות לבית הדין לבוררות.

שלב 3. ניהול חיצוני

שלב זה הוא אופציונלי ומתבצע אם בית המשפט קיבל החלטה לשנות את הנהלת החברה. זה קורה אם המנהל מאמין שזה יעזור להחזיר את כושר הפירעון של החברה. משך שלב זה הוא 1 - 1.5 שנים.

הליך הניהול החיצוני כולל את הפעולות הבאות:

• הרחקת ראש החברה ממילוי תפקידו;
• חלוקת האחריות לניהול החברה למנהל הביניים;
• הגבלת פעולות של גורמי ניהול חברות, אחריותם עוברת גם למנהל הביניים;
• הטלת מורטוריום לתשלום חובות, כלומר בשלב זה, החייב אינו רשאי לשלם חשבונות. קרנות אלה משמשות לשיפור מצבה הכספי של החברה. במהלך תקופה זו המלווים אינם יכולים לגבות קנסות, קנסות וריבית.

המנהל ערוך תוכנית פעולהואז הוא שולח אותה לבית המשפט, שם התאמת התוכנית ואושרה.

התוכנית צריכה לכלול:

• נקיטת אמצעים מתאימים למיגור סימני חדלות פירעון קיימים;
• הוצאות החייב;
• התקופה המשוערת הנחוצה לשיפור הפירעון של החברה.

אמצעי שיקום לגוף משפטי:

• סגירת הייצור שהפכה ללא רווחית;
• יישום מחדש של החברה;
• דרישה להחזר חייבים;
• מכירה חלקית של רכוש העומדת לרשות המיזם;
• גידול בהון המניות;
• שיפור מדיניות התמחור;
• הנפקת ניירות ערך.

שלב 4. הליכי פשיטת רגל

אם כתוצאה מהליך פשיטת הרגל לא נחתם שום הסדר, אז מתחיל הליך חדלות הפירעון הסופי - פירוק מיזם.

בית המשפט ממנה אדם אשר סמכותו כוללת ניהול כל רכוש החברה על מנת לפרוע חובות קיימים לנושים.

משך הליך זה הוא שנה אחת, ניתן לפעמים להאריך עוד כחצי שנה, לדוגמה, אם רכוש החברה טרם מומש במלואו.

פירוט כיצד לסגור (לחסל) LLC, לרבות פשיטת רגל של חברה בערבון מוגבל, ניתן למצוא במאמר המשאב המתאים.

עבור אזרחים ויזמים בודדים, הנוהל דומה: נכסים נתפסים ונמכרים בהצעת מחיר לפשיטת רגל בחינם.

כתבנו במאמר נפרד כיצד לסגור כתובות IP בעצמך.

נכון לעכשיו, ניתן לבצע סחר מקוון באתר האינטרנט של פנקס פשיטות הרגל היחיד של הפדרציה הרוסית. תמורת הנכס במכירה הפומבית עוברת לנושים ולעובדים לפרוע חובות. חלק מהכספים הולכים להחזר עלויות הליטיגציה.

שלב 5. התיישבות

במידת הצורך ניתן להשלים כל שלב בהליך פשיטת הרגל על ​​ידי כריתת הסכם פשרה. הוא נחתם כאשר הושגה פשרה בין הנושים לחייב. התוצאה של פשרה כזו היא סיום המשפט.

בחלק מהמקרים, כריתת הסכם הסדר מקלה על ידי צדדים שלישיים, למשל, בעלי עניין (נהנים),מתווכים ו ערביםקבלת תשלום התחייבויות.

היישוב הוא למעשה מסמך משפטי מן המניין. אם לא מתקיימים תנאי ההסכם, הנושים רשאים שוב לערער לבית המשפט.

סיכמו בטבלה את כל שלבי הליך פשיטת הרגל.

טבלה "נוהל פשיטת רגל - אבני דרך"

לפיכך, החוק קובע מספר אפשרויות לפיתוח הליכי פשיטת רגל. זה עשוי להיות שיקום מוחלט של המיזם ושיפור הפירעון שלו או פירוקו המלא עם מכירת נכסים הרשומים במאזן החברה.

נהלי ארגון מחדש וניהול חיצוני מאפשרים לישות משפטית לייעל את פעילותה ולהגדיל את הכנסותיה מעסקי הליבה של החברה. זה מועיל הן להנהלת החברה והן לנושים, שכן חייב בעל פירעון טוב יוכל לשלם במלואו את כל חובותיו.

אם שחזור הפירעון אינו אפשריהחוק קובע גם שמירה על האינטרסים של הנושים, שכן מאז חוסלת חברת החייב, ומחויבויותיה נפרעות באמצעות מכירת נכסיה במכירה הפומבית.

3.2. מה הנוהל להכריז על אדם שהוא פושט רגל? הוראות שלב אחר שלב להכריז על חדלות פירעון של אנשים ויזמים בודדים.

עבור אנשים (אזרחי הפדרציה הרוסית ויזמים פרטיים), החקיקה קובעת גם הליך פשיטת רגל מתאים.

בעבר, אנשים היו מעורבים בפשיטת רגל הוצאה לפועל ו חברות גבייה. אוקטובר 2015 השנה נחקק חוק המסדיר את הליך חדלות פירעון לאדם.

אז שקלו 5 (חמישה) שלביםעל האדם להתחייב להכריז על פשיטת רגל.

שלב מספר 1. הערכת הזדמנות פשיטת רגל

על אדם להעריך את אפשרות פשיטת הרגל על ​​סמך ניתוח פיננסי של הפעילות.

אם הכנסתו החודשית של אדם פרטי יורדת בהתמדה, והתחייבויות אשראי רק הולכות וגדלות, אז ההכרה בחייב פושט רגל עשויה להיות הפיתרון הטוב ביותר במצב זה.

ביתר פירוט על הכרתם וההכרזה של יזמים בודדים ואנשים שפשטו רגל, כתבנו במאמר נפרד.

פתיחת תיק פשיטת רגל לא פטור מתשלום התחייבויותאך הלחץ הפסיכולוגי של המלווים יקטן.

בקשה לתחילת הליך הכרזת חייב כפושט רגל נשלחת לבית המשפט רק אם גובה החוב הגיע יותר מ- 500 000 לשפשף., ותשלום ההתחייבויות עוכב תוך 3 חודשים.

שלב מספר 2. הכנת מסמכים הכרחיים להגשה לבית הדין לבוררות

כדי להגיש תביעה נגד אדם פרטי, תצטרך לכתוב בקשה בצורה המתאימה, כמו גם לאסוף את המסמכים הבאים:

• תעודות המאשרות נוכחות חובות של אדם;
• דוח רווח והפסד;
• מלאי רכוש (עליו להיות מורכב בצורה ספציפית ויש לאשר אותו על ידי נוטריון);
• הצהרת בנק מחשבון היזם;
• מסמכים אישיים (דרכון, SNILS וכו ').

ציין את המסמכים הדרושים לפשיטת רגל באתרים הרשמיים של סוכנויות ממשלתיות.

שלב מספר 3. הגשת מסמכים לבית הדין לבוררות וממתינה לתוצאות

ניתוח פיננסי של פעילויותיו של אדם מבוצע על ידי מנהל פיננסי המוסמך על ידי בית המשפט.

תחומי האחריות שלו כוללים:

• זיהוי סימני חדלות פירעון;
• הערכה עצמאית של רכוש של אדם;
• קבע האם קיימת אפשרות לארגון מחדש של חובות.

הוצאות משפט ותשלום למנהל הבוררות משולמים על ידי החייב.

שלב מספר 4. הרמוניזציה של לוח הזמנים לפיתוח החובות

המונח ארגון מחדש פירושו שינוי במבנה חובותיו של אדם. ארגון מחדש כולל:

• הארכת תקופת ההלוואה;
• צמצום גודל תשלום ההלוואה החודשית;
• ביטול ריבית או קנסות מצד הנושים בינתיים עד לביצוע הליך הארגון.

מושג זה כולל אמצעים לשיפור ענייניו הכספיים של החייב.

קרא גם מאמר בנושא - "ארגון מחדש של חוב בהלוואה."

שלב מספר 5. מכירת נכס

אם בכל זאת החייב הוכרז רשמית כפושט רגל, אז מכירת נכס במכירה פומבית. זה קורה אם החברה מושבתת מחדש. נכשל, וההכנסה של אדם איננה מספיקה בכדי לפרוע את החוב.

מקרקעין, ציוד ורכוש אחר של החייב, בעל ערך, מוצעים למכירה פומבית.

שטח המגורים היחיד לא מוכן למכירה פומביתעם זאת, המלווים עשויים לדרוש להקצות חלק בנכס שנרכש על ידי החייב בנישואין.

ביתר פירוט אודות פשיטת הרגל של פרטים וההשלכות על החייב, כתבנו במאמר נפרד.

אם כן, הליך פשיטת הרגל מסייע לאדם ליישב סכסוכים פיננסיים ומאפשר לפרוע חובות קיימים, גם אם עם הפסדים מסוימים.

מהן ההשלכות האפשריות בתום הליכי פשיטת הרגל

4. השלכות הנובעות בתום הליכי פשיטת הרגל

שקול מה ההשלכות של פשיטת רגל לאחר סגירת ההליך פיזית ו ישויות משפטיות.

לחברות התוצאה החמורה ביותר היא חיסול החברה ומכירת נכסים במכירה פומבית.

ליחידים הוא קובע תפיסת רכוש ומכירתו במכירה פומבית.

חדלות פירעון של אנשים גורמת לתוצאות שליליות כאלה:

• אם אזרח רוצה לכרות הסכם הלוואה או לקחת הלוואה, אז תוך 5 שנים עליו להודיע ​​לנושה שהוא הוכרז כפושט רגל לא מזמן;
• 5 שנים שאדם פרטי אינו יכול להגיש לחדלות פירעון;
• אזרח לא יכול לעבוד בתפקידי מנהיגות במשך 5 שנים.

פשיטת רגל של חברות - התופעה אינה מקרית, היא מראה את המצב הכלכלי שהתפתח במדינה. אם מספר החברות המופרקות גדול, זהו סימן מובהק לחוסר יציבות כלכלית ונוכחותן של בעיות כלכליות עבור גורמים משפטיים העוסקים בעסק מסוג זה.

במקרה של חדלות פירעון של ישות משפטית, החוק קובע את ההשלכות הבאות:

• פירושי חובות נדחים נחשבים כמי שהגיעו;
• בגין התחייבויות חוב הריבית והריבית אינם מחויבים עוד;
• מותר להחזיר נכסים בגין חובות;
• מחלוקות רכוש בהן השתתף הישות המשפטית מסתיימות;
• כל תביעות הרכוש מוצגות בפני החייב אך ורק בהליכי פירוק.

5. סיוע מוסמך בליווי הליכי פשיטת רגל 📚

הכרזת חייב כפושט רגל היא תהליך ארוך שנמשך יותר משנה ומחייב הוצאה משמעותית של כוח, אנרגיה ועצבים. כדי למזער את עלויות ההליך הזה, מומלץ לפנות למומחים לקבלת עזרה.

נכון לעכשיו, יש חברות רבות המספקות עזרה מקצועית בענייני פשיטת רגל.

פנייה לחברה כזו תפחית את עלויות התהליך עצמו ותשיג את קבלת ההחלטה האופטימלית על ידי בית המשפט.

אנשי מקצוע מעניקים לחייב סיוע מירבי בעיבוד מסמכים ובהגעה לפשרה עם נושים וכו '.

שירותי תמיכה בפשיטת רגל

בפדרציה הרוסית, מספר ארגונים מתמחים בתמיכה בתיקי חדלות פירעון (פשיטת רגל).

הבה נבחן כמה מהם:

1. עצור את חברת האשראי

ההתמחות של חברה זו הינה עבודה מול לקוחות הסכסוכים עם ארגוני אשראי שונים. כאן, מומחים יעזרו בפתרון בעיות עם חילוט, חובות ופיגור.

2. מרכז פשיטת הרגל הארצי

פעילותה של חברה זו נמשכת למוסקבה והאזור, כמו גם לאזורים רבים אחרים של הפדרציה הרוסית. לחברה זו יש אפשרות להתייעץ באינטרנט עם מומחה להליך חדלות פירעון.

3. התייעצות עם עורך דין

המשרד הראשי של החברה ממוקם בסנט פטרסבורג, אך לחברה רשת מפותחת של סניפים בערים רבות. כאן עורכי דין נותנים ייעוץ איכותי בכל נושא פשיטת הרגל ובמידת הצורך נותנים תמיכה משפטית אמינה בכל שלבי הליך פשיטת הרגל.

4. שירות פשיטת הרגל הכל-רוסי

לחברה זו יש גם סניפים באזורים רבים של הפדרציה הרוסית. היא גם מתייעצת עם לקוחות מרחוק.

5. משרד עורכי דין CVP

הסופרמרקט החוקי TsVD מעניק תמיכה משפטית לאזרחים בכל עניין משפטי וכלכלי.

מחירי החברות הללו משתנים בהתאם למורכבות המקרה. תמיכה בכל שלבי הליכי פשיטת הרגל עבור משרד עורכי דין תעלה מ- 100 000 רובל, ויחידים בערך 20 - 100 אלף רובל.

ההשלכות של פשיטת רגל מכוונת ובדיונית

6. פשיטת רגל מכוונת ובדיונית - סימנים והשלכות

נקראת פשיטת רגל פיקטיבית בהתחלה הצהרת חדלות פירעון כוזבת החברה או אדם פרטיאם זה גרם לנזק גדול.

חשוב! פשיטת רגל מכוונת היא עבירה מנהלית או פלילית.

נכון לעכשיו פשיטת רגל פיקטיבית היא תופעה שכיחה למדי. הליך זה נותן רושם של חדלות פירעון.

לרוב מובא הרעיון של פשיטת רגל מכוונת מייסד או מנהל חברה.

היעדים שהושגו בארגון הליך פשיטת הרגל עשויים להיות שונים:

• ניכוס בלתי חוקי של נכסי החברה;
• עובדי החברה בוגדים;
• השגת עיכוב או סטייה מתשלום החוב הקיים;
• קבלת הנחות על תשלום חוב וכו '.

עם סגירת תיק פשיטת הרגל, חברה כזו מצהירה על עצמה כפרעת פירעון ויוצרת חברה שיורית, בה נותרו רכוש מיותר וזול, כוח אדם בלתי מיומן וחובות.

6.1. סימנים אופייניים לפשיטת רגל מכוונת

לכל סוג של חדלות פירעון יש את המאפיינים הבאים:

• לאדם יש חוב כספי בסכום של יותר מ 100,000 רובל.
• אדם אינו יכול להחזיר את חובו;
• פשיטת רגל של חייב היא בית משפט מוכר רשמית;

באשר לפשיטת רגל מכוונת, התכונות הספציפיות העיקריות שלה הן:

• החייב הסתיר את זמינות הרכוש, כמו גם מידע על מיקומו, מכר את הנכס;
• בעת הגשת עתירת פשיטת רגל, לא נערכה קיום כל ההתחייבויות הנדרשות;
• אי ציות מצד החייב לכללים הקבועים של הליכי פשיטת רגל;
• מסמכי חשבונאות וחשבונאות זייפו, ואינם מקוריים.

6.2. זיהוי נוכחות פשיטת רגל מכוונת

אם הייתה לחברה פשיטת רגל מכוונת שנפתחהאז ניתן לזהות זאת כתוצאה ממלאי וניתוח פיננסי שנערך על ידי מנהל הבוררות.

בבדיקת הפיקטיביות של פשיטת רגל, הצעדים הבאים נדרשים:

• הפירעון של החברה מנותח, ניתוח פיננסי מתבצע;
• נערך מלאי של הנכסים שנמצאים במאזן המיזם;
• מתבצעת אימות הלגיטימיות של עסקאות חברות העלולות לתרום להידרדרות המצב הכלכלי של החברה ולהביא לעלייה בחדלות פירעון. בשלב זה נבדקות עסקאות לכל התקופה.

מסמכים שנבדקו כדי לזהות פשיטת רגל מכוונת:

• מסמכים מכוננים;
• נתונים זמינים על חובות החברה;
• מסמכי חשבונאות וחשבונאות;
• מסמכים בתיקי בית משפט קיימים;
• דוחות ביקורת וביקורת.

אם במהלך הבדיקה התיעודית נחשפו עסקאות בלתי חוקיות, ניתן להניח שעסקאות מסוג זה הן אחת הסיבות להידרדרות כושר הפירעון של ישות משפטית.

דוגמה לעסקה לא חוקית יכול להיות מכירת מטלטלין או מקרקעין בתנאים לא טובים וכו '.

בנוסף, ישנם מקרים בהם פשיטת רגל מכוונת מתבטאת בכישלון הנהלת החברה במילוי אחריותה הישירה.

6.3. השלכות פשיטת רגל מכוונת

אם במהלך הביקורת הוכח כי פשיטת הרגל של החברה נפתחה במכוון, אזי האזרח האשם בפשיטת רגל כפוף ל מינהלי או ענישה פלילית.

החוק הפלילי קובע עונש מינהלי על פשיטת רגל מכוונת.

אחריות לפתיחה מכוונת של הליכי פשיטת רגל נושא את ראש החברה או חבר החברה או היזם הבודד.

כלומר, אנשים אשר מעשיהם היו כרוכים בחדלות פירעון של החברה, כמו גם חוסר מעש הביא לחוסר יכולת לספק את תביעות הנושים.

אחריות פלילית ניתנת אם הנזק היה גדול במיוחד. ערך הסף במקרה זה הוא הסכום - 1 500 000 לשפשף.

אם כמות הנזק הזו היא גדול מהערך שצויןאז אחריות שכזו בפני החוק מוטלת על אנשים:

• קנס מינהלי של 200,000 - 500,000 רובל. או בסכום הכנסתו של אדם במשך 1-3 שנים;
• הפניית אדם לביצוע עבודות כפייה למשך 5 שנים;
• מאסר למשך 6 שנים, ניתן קנס מינהלי נוסף של 200,000 רובל. או בסכום הכנסתו של האדם במשך 18 חודשים;

אם סכום הנזק הסתכם פחות מ- 1,500,000 לשפשף., אז האחריות למעשה כזה מוטלת אחרת:

• עבור אדם קנס מינהלי של 1,000 - 3,000 רובל.;
• קנס מינהלי של 5,000-10,000 רובל מוטל על ראש החברה או מנהל החברה. וחוסר היכולת למלא תפקידים ניהוליים במשך 1-3 שנים.

6.4. ההבדל בין פשיטת רגל פיקטיבית למכוון

לכן, נבחן ביתר פירוט עד כמה חדלות פירעון פיקטיבית ומכוונת שונות זו מזו.

בהתחלה, נראה כי המושגים של פשיטת רגל פיקטיבית ומכוונת משמעותם אותו דבר. אך למעשה, ישנם מספר הבדלים ברורים ביניהם.

פשיטת רגל היא מכוונתאשר הייתה תוצאה של פעולות של מנהלים, שהביאו לחוסר יכולתה של החברה להחזיר חוב קיים לנושים. ככלל, פשיטת רגל כזו מתבצעת מתוך מטרה של ניכוס שגוי של אדם מנכסים שנמצאים במאזן המיזם.

לגבי פשיטת רגל פיקטיבית, אז ההצהרה על כך לבית המשפט היא שקרית בתחילה. המטרה העיקרית של פעולות אלה - קבלת תשלום נדחה של חובות או התחמקות מחובות.

במקרה של נזק גדול לאזרח שביצע פעולות שלא כדין, ניתן העונש הבא:

• הקצאת קנס מינהלי של 100,000 - 300,000 רובל. או תשלום הכנסות של אזרח בשנתיים האחרונות;
• כיוון לביצוע עבודות כפייה, אשר תקופת כהונתו תהיה 5 שנים;
• כליאת אזרח למשך 1-5 שנים;
• כליאת אזרח למשך 1-6 שנים ותשלום קנס נוסף של עד 80,000 רובל.

7. שאלות נפוצות בנושא פשיטת רגל

בסעיף זה נשקול את השאלות הנפוצות ביותר לגבי מעבר להליכי פשיטת רגל וניתן תשובות מפורטות לכך.

שאלה 1. מהו הליך פשיטת רגל מפושט ואיך הוא מתבצע?

הליך פשיטת רגל מפושט הנוהל נקרא במסגרתו מחוסלת החברה בזמן הקצר ביותר ובמינימום הפסדים כספיים עבור ראש המפעל.

תוכנית פשיטת רגל זו משמשת ככלל בעסקים קטנים עם מעט נכסים המורכבים מרכוש ומזומן. פשיטת רגל מואצת שהוכרה במהלך 5-7 חודשים.

הליך זה אינו כולל ניסיונות לארגון מחדש או ניהול חיצוני.מיד לאחר ניתוח המסמכים הכספיים, החשבונאיים והחשבונאיים של החברה, בית המשפט מחליט לחסל את החברה ומתחילים הליכי פשיטת הרגל.

שאלה 2. מה זה מרשם פשיטות רגל יחיד?

פנקס פשיטות הרגל המאוחדות הוא אוסף של מידע הקשור בתיקי פשיטת רגל של החברה. הרישום מכיל מידע על מהלך הליכי פשיטת הרגל בפדרציה הרוסית.

אתה יכול לראות את הרישום באתר הרשמי של הרישום היחיד באינטרנט. הגישה אליו פתוחה לכל אחד.

(האתר הרשמי של המאגר הפדרלי המאוחד למידע על פשיטת רגל הוא bankrot.fedresurs.ru)

בכדי לראות מידע מלא יותר עליכם להירשם באתר הרשמי. כאן כלול כל המידע אודות חברות שהוכרזו כפושט רגל או שעבורן נפתח תיק פשיטת רגל. כל הנתונים באתר מתעדכנים באופן שוטף.

לפני קיומו של מרשם בודד, המעקב אחר התקדמות הליכי חדלות פירעון היה קשה בהרבה.

בחלק מיוחד באתר תוכלו למצוא מידע על ההצעות המתמשכות. יש המצוין תאריכים, מינים ו פריטי הצעה. תוכל גם למצוא רשימת פריטים שנמצאים במכירה פומבית (דירות, ציוד, הנחות חוץ למגורים, הובלה וכו '.) נעצר על ידי בית הדין לבוררות.

שאלה 3. מתי פשיטת הרגל של אזרח זכותו ומתי חובתו?

אזרחים רבים לא תמיד רוצים להתחיל בהתדיינות משפטית בנושא פשיטת רגל. אך בחלק מהמקרים, התחלת משפט עוזרת להרוויח זמן ו לשלם חובות במינימום הפסדים.

אזרח רשאי להגיש תביעה לבית המשפט לפתיחת הליכי פשיטת רגל אם הוא מניח שבקרוב הוא יפשט את הרגל, אם יש בבירור נסיבות המצביעות על כך שחובת תשלום חובות ותשלומי חובה פשוט לא אפשרי.

יחד עם זאת, אזרח צריך להיות חדל פירעון, וגם לא צריך להיות בעל רכוש, שלאחר המכירה הוא יוכל לסגור בבטחה את כל חובותיו.

אדם פרטי מחויב לכתוב לבית המשפט הצהרה על התחלת הליכי פשיטת רגל נגדו כאשר תשלום חוב קיים לנושה אחד כרוך בחוסר יכולת לשלם תשלומי חובה וחובות לנושים אחרים במועד.

סכום ההתחייבויות צריך להיות לא פחות מ- 500,000 רובל. במקרה זה, אדם יגיש בקשה לרשויות השיפוטיות במהלך 30 יום מהרגעכשגילה או היה צריך לדעת על חוסר יכולתו לפרוע חובות לנושים.

שאלה 4. אילו מגבלות של זכויות אזרח יכולות להיות על ידי בית משפט לאחר סיום הליכי פשיטת הרגל נגדו?

בתום הליכי פשיטת הרגל יכול בית הדין לבוררות להיות איסור על יציאת אזרחהוכרז כפושט רגל בחו"ל. איסור זה יהיה בתוקף עד שבית המשפט יקבל החלטה על סיום הליכי פשיטת הרגל או עד חתימת הסכם פשרה בין החייב לנושים.

מרגע שמתקבלת ההחלטה להכריז על פושט רגל ומרגע שהנכס שנמכר במאזן החייב החל להימכר, כל הזכויות בנכס זה, כולל הזכות להיפטר ממנו, מופעלות באופן בלעדי על ידי המנהל הכספי.

לאחר שנסגר הליך פשיטת הרגל, יכול פושט הרגל לא לסכם הסכמי הלוואה והלוואות, מבלי לציין פשיטת רגל.

בנוסף, באותה תקופה, אזרח אינו יכול לפתוח בהליכי פשיטת רגל מחדש.

שאלה 5. האם ניתן למכור דירה בפשיטת רגל?

ניתן למכור את דירת החייב אם היא משועבדת (למשל, הלוואת משכנתא).

שאלה 6. מהן ההשלכות על אזרח של פשיטת רגל חוזרת?

אם אזרח הוכרז שוב ושוב כפושט רגל, אז במשך שלוש שנים אין לו זכות להיות ראש חברות.

שאלה 7. כאשר אזרח מוכרז כפושט רגל, האם ניתן להחזיר על חשבון צד ג 'את חובותיו לתקציב בצורה של מיסים ועמלות?

קוד המס של הפדרציה הרוסית אישר את הנורמה כי על כל נישום להחזיר את חובו למדינה במיסים ועמלות בפני עצמו.

עם זאת, כמה כללים אחרים מאושרים על ידי החוק הפדרלי "בנושא חדלות פירעון (פשיטת רגל)". זה קובע בחקיקה את האפשרות של צד שלישי לשלם את כל ההתחייבויות הקיימות של החייב. על מנת לעשות זאת על ידי צד ג 'יש להגיש בקשה תואמת לבית המשפט.

שאלה 8. האם ניתן להשתמש בארגון מחדש / בניהול חיצוני במקרה של חדלות פירעון של יזם אינדיבידואלי?

לא, נהלים אלה חלים רק על ישויות משפטיות.

שאלה 9. אם החייב הוכרז כפושט רגל, באיזה סדר יתקיימו תביעות הנושים?

החקיקה קובעת את רצף שביעות הרצון הבא של תביעות על ידי נושים:

• עלויות משפטיות, תשלום עבור עבודתו של מנהל הבוררות;
• חוב לאזרחים שבריאותם וחייהם נפגעו;
• חוב לעובדים בגין תשלום גמלאות ושכר;
• החוב הנותר.

שאלה 10. האם הליך פשיטת הרגל זהה לכל החברות?

כפי שנדון לעיל, הליך חדלות פירעון 5 שלבים. אולם החקיקה לא קובעת את הצורך של המיזם לעבור את כל השלבים הללו.

חשיבות רבה בעניין זה היא הצורה המשפטית של חייב החברה. על פי קריטריון זה, ארגונים יכולים להיות: פשוט, ביטוח, אשראי, בנקאות, גיבוש עיר וחקלאות.

מבלי להיכשל, כל 5 (חמש) השלבים של פשיטת הרגל חייבים לעבור מפעלים פשוטים ומעצבים עירוניים וחקלאיים.

לשלוש צורות הארגון האחרות ניתנת האפשרות להליך פשיטת רגל שונה במקצת:

• במקרה בו ארגוני אשראי פושטים רגל, רק הליכי פשיטת רגל מחייבים;
• מאפיין של מפעלים חקלאיים הוא שפעילותם היא עונתית. התוצאה של פעילותם נקבעת במידה רבה על ידי תנאי מזג האוויר ועונתיות. לפיכך, בית המשפט לבוררות רשאי למנות עבורם את שלב הפיקוח, הניהול החיצוני וארגון מחדש על פי שיקול דעתו. באשר לפעילות מעשית, יישום מינוי בית המשפט מתבצע במהלך העונה, ומתאים לפעילותו העיקרית של המפעל.
• בחברות ביטוח, שלבי ההתאוששות של הארגון והניהול החיצוני אינם נכללים בהליך פשיטת הרגל.

שאלה 11. מהי ישיבת נושים? באילו סוגיות מטופלים בישיבה זו?

נושים הם אנשים אשר ביחס ל חוקי או לאדם תביעות בדבר התחייבויות כספיות או אחרות זכאיות. כאשר מקיימים ישיבת נושים, נושים של פשיטת רגל וגופים מורשים רשאים לקחת בה חלק.

יש להציג בהכרח את טענות כל הגופים הללו בתאריך הישיבה בפנקס הדרישות.

ישיבת נושים מתגבשת בכל הליך תחרותילמעט במקרים בהם לחברה יש חובות לנושה אחד בלבד.

ארגון והתנהלות הפגישה מתבצע על ידי מנהל הבוררות עבור שבועיים (שבועיים). על מנהל זה להקפיד על תנאי זה, אחרת הוא עלול להיות אחראי. הודעה על משתתפים היא גם הפררוגטיבה של פעילויותיה.

החוק אינו קובע אחריות כלשהי בגין אי קיום התחייבות זו, אך אם הנושה יוכיח כי לא הגיע לפגישה מכיוון שלא קיבל הודעה, אזי יש לו הזכות להעלות את שאלת אי החוקיות של הישיבה. במקרה זה, אנו מדברים על כישלונו של המנהל במילוי תפקידו הישיר.

לנושים, הפסדים נגרמו בגלל ההתכנסות של הישיבה, מותר לדרוש מהמנהל את החזרם. החייב ייגרם גם להפסדים, מכיוון שהוא זקוק לכספים כדי להתכנס ולקיים ישיבה שנייה.

הישיבה צריכה לשקול את הנושאים הבאים:

• קביעת זמן ההתחלה או הסיום של נהלי הארגון מחדש והניהול החיצוני או הארכת תנאי נהלים אלה, שהוסכמו קודם לכן;
• התוכנית לארגון מחדש של הארגון מאושרת;
• לוח הזמנים להחזר החוב הקיים מאושר;
• בחירה ואישור של הדרישות הנחוצות שיוצגו למועמדות המנהלים בכל שלבי ההליך;
• הגדרת בעל רישום;
• חתימת הסכם פשרה;
• ההחלטה מתקבלת שהגיע הזמן להעמיד את רכוש החייב למכירה לכיסוי על חשבון מכירת תביעות קיימות לחובות;
• נציג ממלא מקום נבחר על ידי הצבעה;
• פעילויות ועדת הנושים מאורגנות.

שאלה 12. מה ההבדלים בין בוררות, פשיטת רגל ומנהלים חיצוניים?

בתחילה, בית המשפט ממנה מנהל בוררות, תוך שהוא מכריע בכל הנקודות העיקריות הקשורות בארגון והטמעת הליך פשיטת הרגל.

זה חייב להיות איש מקצוע בתחומו, והוא צריך להיות חלק מארגון מנהלי הבוררות.

למעשה, המושג "מנהל בוררות"נפוץ, ובשלבים שונים של הליך פשיטת הרגל, יש לו שם מיוחד משלו, תלוי בפונקציות שהוא מבצע.

הליך התצפית מתבצע מנהל ביניים. כשירותו כוללת פתרון הסוגיות הבאות: עריכת ניתוח פיננסי של החייב, השתתפות בשיקולו של בית המשפט בתביעות בגין חובות וכו '.

במהלך הליך הארגון מחדש, ממונים מפעלים מנהל אדמיניסטרטיבי. אחריותו כוללת מעקב אחר יישום לוח החזר החוב שנקבע.

נוהל הניהול החיצוני מנוטר מנהל חיצוני. הוא מחויב לנקוט בפעולות להשבת כושר הפירעון של החברה.

בשלב הליכי פשיטת הרגל הקשורים לתיק נאמן פשיטת רגלהמפקח על מכירת נכסי החייב ומהכסף שהתקבל, מחזיר את החוב לנושים בסדר העדיפות המאושר.

מנהל הבוררות היא אינה משתתפת רק בשלב האחרון של הליך פשיטת הרגל - חתימת הסכם פשרה.

שאלה 13. האם יש צורך בהכנה מיוחדת של הארגון לפשיטת רגל?

אם ראש המפעל מבין שהוא לא יכול להימנע מהליכי פשיטת רגל, אז זה האינטרס שלו להכין את החברה להליכי פשיטת רגל.

מדובר בהכנה נכונה לפשיטת רגל שתתרום לסיום מוצלח של תיק פשיטת הרגל.

ביצוע אימונים מיוחדים עוזר להפחית את הסיכונים הנובעים במהלך הליך חדלות פירעון, דוגמאות לכך עשויות להיות סיכונים:

• לזהות פשיטת רגל פיקטיבית או מכוונת;
• הסיכון למיסוי של מייסד חברה או מי שיש לו תפקיד ניהולי באחריות בת;
• שינוי נאמן פשיטת רגל במהלך עסקים וכו '.

ההכנה לפשיטת רגל מבטחת את החברה מראש כנגד סיכונים אלה, מאפשרת להעריך באופן אובייקטיבי את המצב במפעל לפני תחילת הליך פשיטת הרגל.

פעולות שיסייעו בהכנות לקראת פתיחת הליכי פשיטת רגל ולהפחתת הסיכונים שתוארו לעיל:

• ניתוח מבנה ההתחייבויות הקיים, שיהווה בסיס למבנה החוב לנושים;
• עריכת ניתוח מבנה הנכסים הקיים, שיאפשר לנו להעריך את היקף הנכס שיוצע למכירה במכירה פומבית כתוצאה מכך;
• עריכת ניתוח של עסקאות שהסתיימו על ידי ראש החברה בשלוש השנים האחרונות, שיאפשרו להסיק את קיומן של עסקאות בלתי חוקיות, ובכך להפחית את הסיכון להכרה בפשיטת רגל ככוונה;
• ניתוח האפשרות להכריז על פשיטת רגל פיקטיבית או מכוונת, כמו גם אפשרות להחזיק בניהול באחריות בת.

8. מסקנה + סרטון בנושא

לפיכך, הליך פשיטת הרגל (חדלות פירעון) הנו הליך מורכב, המורכב מכמה שלבים. ניתן לפשט או להשלים.

באותה עת בית המשפט שוקל את תיק חדלות הפירעון חוקי או אדם פיזי פטור מתשלום חייבים וכן ריביות, קנסות וחילוט.

עם זאת, הכרה על ידי בית המשפט לבוררות בגין פירעון הישות, אינה פוטרת אותו מתשלום החוב המלא. ההליך מאפשר לחייב רק לשלם את התחייבויותיו לנושים בצורה מעט שונה.

פשיטת הרגל יכולה להיות פיקטיבית, כלומר מתוכננת, במטרה לנצל נכסים נכסים או לדחות דחיית תשלום חובות. במקרה זה מדובר בפשע.

החוק קובע תחת אפשרות זו מינהלי ו אחריות פלילית. על מנת לצמצם את הסיכונים הנובעים מהתחלת תיק פשיטת רגל, מומלץ לבצע הכנה מקדימה, שתסייע בהערכת המצב המלא כיום.

מומחים ממליצים על גורמים משפטיים ואנשים פרטיים לפתוח בהליכי פשיטת רגל רק כמפלט אחרוןכאשר פשוט לא ניתן לפתור סוגיות פיננסיות בדרך אחרת.

אם יש לך שאלות בנושא, אנו ממליצים שתצפה בסרטון הווידיאו מרדיו Mayak על פשיטת רגל של אנשים:

וסרטון על חדלות פירעון של חברות, שם השאלות "כיצד לשמור על נכסים", "מדוע אנו זקוקים לפשיטת רגל לעסקים", וכן הלאה:

צוות המגזין Rich Pro מאחל לך הצלחה בעניינים משפטיים וכלכליים. אם עדיין יש לך או יש לך שאלות בנושא פשיטת רגל, שאל אותם בתגובות למטה.

צפו בסרטון: מה קורה לאחר שהסתיימו הליכי פשיטת רגל וקיבלתי הפטר? (מאי 2024).